Thời gian gần đây, cũng như nhiều địa phương khác trên cả nước, tình hình mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước và trốn thuế trên địa bàn tỉnh Thanh Hóa diễn biến phức tạp, gây ảnh hưởng xấu đến an ninh, trật tự...

Qua công nắm tình hình, Công an tỉnh Thanh Hóa phát hiện một số doanh nghiệp kinh doanh hàng thực phẩm đông lạnh nhập khẩu trên địa bàn có dấu hiệu lợi dụng quy định của Nhà nước về mức chịu thuế giá trị gia tăng khác nhau giữa việc xuất bán hàng thực phẩm đông lạnh nhập khẩu cho cá nhân (thuế giá trị gia tăng 5%) và xuất bán hàng thực phẩm đông lạnh nhập khẩu cho doanh nghiệp (thuế giá trị gia tăng 0%) để lập khống giao dịch, lập khống hóa đơn giá trị gia tăng khi bán hàng nhằm trốn thuế.

Trước tình hình trên, Phòng Cảnh sát kinh tế Công an tỉnh đã chủ động triển khai các biện pháp nghiệp vụ nhằm phòng ngừa, đấu tranh xử lý nghiêm các đối tượng vi phạm, điển hình: Ngày 12/7/2024, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Thanh Hóa đã ra Quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can đối với Lê Văn Trường, sinh năm 1976 và Lê Thị Thắm sinh năm 1980, trú tại phường Đông Thọ, TP. Thanh Hóa về hành vi "Trốn thuế" theo quy định tại Điều 200 Bộ luật Hình sự.

Quá trình điều tra xác định, từ năm 2020 - 2022, Lê Văn Trường sở hữu 4 doanh nghiệp cùng hoạt động, gồm: Công ty TNHH dịch vụ thương mại Trường Vinh, Công ty TNHH Minh Thuyết TH, Công ty TNHH xuất nhập khẩu Tây Vinh, Công ty TNHH dịch vụ thương mại Sơn Vinh kinh doanh hàng thực phẩm đông lạnh nhập khẩu. Lợi dụng quy định của Nhà nước về mức chịu thuế giá trị gia tăng khác nhau giữa việc xuất bán hàng thực phẩm đông lạnh nhập khẩu cho cá nhân (thuế giá trị gia tăng 5%) và xuất bán hàng thực phẩm đông lạnh nhập khẩu cho doanh nghiệp (thuế giá trị gia tăng 0%), Lê Văn Trường đã chỉ đạo Lê Thị Thắm (là kế toán công ty) xuất khống hóa đơn từ khách hàng cá nhân sang khách hàng là công ty doanh nghiệp để trốn thuế giá trị gia tăng, gây thiệt hại cho ngân sách nhà nước hơn 10 tỷ đồng.

Hiện, Cơ quan Cảnh sát điều tra đang tiếp tục điều tra, mở rộng vụ án theo quy định của pháp luật.

Từ vụ việc trên, Công an tỉnh Thanh Hóa đề nghị và khuyến cáo:

Đề nghị các cơ quan quản lý Nhà nước (Thuế, Hải quan, Quản lý thị trường...) cần tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra,đối chiếu hàng hóa mua vào bán ra thực tế, hoá đơn GTGT, hợp đồng kinh tế, phiếu xuất kho, hồ sơ nghiệm thu thanh toán, sổ phụ ngân hàng… đối với các doanh nghiệp nhập khẩu và kinh doanh thực phẩm đông lạnh để phát hiện và ngăn chặn hành vi vi phạm.

Khuyến nghị khách hàng là các cá nhân khi mua hàng yêu cầu doanh nghiệp bán hàng xuất hóa đơn GTGT đối với hàng hóa là thực phẩm đông lạnh nhập khẩu để kiểm soát việc xác minh nguồn gốc xuất xứ và bảo đảm quyền lợi người tiêu dùng.

An Nhiên